Rellenar el modelo 111 de retenciones e ingresos a cuenta del IRPF te puede resultar complicado. Pero ya verás que con un poco de ayuda lo tendrás listo fácilmente.
¿Preparado para empezar?
El modelo 111 es la declaración que utilizan empresas y autónomos para pagar las retenciones de IRPF de las nóminas de sus trabajadores, facturas de profesionales, premios obtenidos, ganancias patrimoniales o contraprestaciones de derechos de imagen entre otras.
Es una declaración obligatoria, así que deberás presentarla a la AEAT. A no ser que el IRPF sea cero, casi siempre saldrá a pagar.
Para entenderlo de forma muy fácil: tus empleados tienen una nómina que lleva una retención de IRPF. Este importe se le descuenta al trabajador en su nómina y tú, como empresa, tienes que pagarlo.
Luego, cada trabajador declarará su Renta personal. Lo que tú como empresa has ido pagando a lo largo del año es lo que hace que cada uno tenga una especie de "hucha".
No se lo pagas directamente pero sí lo haces a través del modelo 111 de tal forma que cuando llega el momento según sus circunstancias personales puede que Hacienda se lo dé como devolución de Renta.
Lo mismo pasa con esas facturas que recibes de profesionales de cualquier tipo, desde un asesor, un abogado o quizá un fotógrafo.
Tienes obligación de presentar el modelo 111 si eres empresa o autónomo individual y además si tienes una o varias de estas situaciones:
Recuerda que:
Para la gran mayoría de empresas y autónomos el plazo para presentar es trimestral. Excepto si eres gran empresa que tendrás obligación de hacerlo mensual:
Como ya has visto lo normal es que el modelo 111 salga a pagar. Por eso recuerda que si quieres presentarlo por Internet domiciliado en tu cuenta bancaria tienes hasta el día 15 de cada trimestre, es decir, adelanta 5 días la presentación.
El modelo 111 lo puedes presentar de forma presencial (en papel) o por internet (online).
La diferencia entre presentación en papel o por internet es la forma de hacerlo:
Es importante recalcar que si eres una Sociedad solo puedes presentar este modelo por internet. Para ello, solo tienes que entrar en la web de Hacienda a través del siguiente enlace: Modelo 111: Retenciones e ingresos a cuenta.
Si vas a presentar el modelo 111 de manera online, con Anfix puedes hacerlo de forma rápida y sencilla.
Para ello, tan solo tendrás que elegir el tipo de modelo que quieres generar, rellenarlo con tus datos y descargar el fichero con el formato listo para presentar a la AEAT.
Una vez exportado, el siguiente paso es presentarlo en la AEAT a través de su web. Para ello tendríamos que entrar en el modelo 111 y subir el archivo exportado.
Como ves, en pocos pasos hemos generado el modelo 111 y lo hemos exportado para presentarlo directamente a la AEAT. Además, gracias a este sistema, evitamos cualquier tipo de error a la hora de generar y entregar el modelo, lo que te permitirá tener más tiempo para dedicarle a tu negocio.
Ahora que ya sabes de qué va el modelo 111 toca rellenar las casillas.
Primero elige la opción si vas a presentar el modelo 111 por Internet o en papel. Recuerda que si eres una gran empresa sólo puedes hacerlo online.
Entra en la página de Hacienda www.agenciatributaria.es
Sigue los pasos:
Si vas a presentar por Internet: haz clic en presentación. Saltará la pantalla para que elijas certificado digital o DNI electrónico o cl@ve Movil.
Si vas a presentar en papel: haz clic en formulario del modelo 111 para su presentación (predeclaración), despues podrás descargarlo en pdf e imprimirlo.
Las casillas para rellenar en las dos opciones son iguales pero te digo cómo hacerlo.
Por si acaso y para que te hagas mejor la idea:
Como en todos los modelos de Hacienda primero hay que rellenar los datos más básicos, los tuyos, los del declarante.
Aquí debes anotar los datos de las nóminas de tus trabajadores.
Si en algún caso las nóminas tienen IRPF cero, es decir que no tienen retención debes incluirlo. Para que no te líes que puede ser complicado de pillarlo.
Anota la base en el importe de las percepciones y deja en blanco la casilla de las retenciones.
Si hay más de un trabajador pues lo mismo. Suma esa base que no tiene retención de IRPF al resto de nóminas.
En estas casillas anota la suma de las facturas de profesionales recibidas como gasto que tienen retención de IRPF, si no tienen. No hay que incluirlas. Y si tú eres profesional y emites facturas con retención tampoco van en el modelo 111.
Son menos frecuentes, pero se rellenan igual que los anteriores:
Al final cuando hayas rellenado todas las casillas te saldrá el resultado. Ese que casi siempre sale a pagar.
Bueno ya sólo queda presentar, y pagar, lo siento.
Como has visto había dos opciones: por Internet o en papel. Vamos a ver cada una que es mejor tenerlo todo muy clarito.
1. Presentación modelo 111 en papel (Predeclaración)
Al final de la pantalla te saldrá el aviso para validar el formulario que acabas de rellenar y generar un PDF que podrás guardar en tu ordenador.
Lo imprimes, lo llevas al banco y listo, ya lo tienes presentado y pagado.
2. Presentación modelo 111 por Internet
Aquí es igual de fácil. Lo único que puedes elegir la forma de pagarlo.
Si vas a presentar el modelo 111 de manera online, con Anfix puedes hacerlo de forma rápida y sencilla.
Para ello, tan solo tendrás que elegir el tipo de modelo que quieres generar, rellenarlo con tus datos y descargar el fichero con el formato listo para presentar a la AEAT.
Una vez exportado, el siguiente paso es presentarlo en la AEAT a través de su web. Para ello tendríamos que entrar en el modelo 111 y subir el archivo exportado.
Como ves, en pocos pasos hemos generado el modelo 111 y lo hemos exportado para presentarlo directamente a la AEAT. Además, gracias a este sistema, evitamos cualquier tipo de error a la hora de generar y entregar el modelo, lo que te permitirá tener más tiempo para dedicarle a tu negocio.
Silvia Martín
Amplios conocimientos de contabilidad y fiscalidad desarrollados en departamentos contables y de administración. Los últimos seis años he estado enfocada a mejorar y perfeccionar nuestra aplicación, en base a las necesidades del mercado y de nuestros usuarios, mejorando la herramienta mediante features. También mediante el asesoramiento al resto de equipos para encontrar soluciones a las dudas que surgen.